一、资料：

1、上年度的审计报告   

2、银行资信证明                             

3、主体公司网站                                                   

4、境内公司组织架构图

5、有无具体的投资规划，有无合作商

6、境内主体的执照

7、境内公司的LOGO 、境内公司的专利、商标、版权等

8、境外公司开业证明、章程（中英文版、很重要）

9、是否注册过商务局和发改委系统账号

10、企业营业执照复印件（加盖印章）；

11、尽职调查报告、前期工作情况；

二、境外投资备案申请注意事项：

（一）境内主体企业要求

1.境内公司最好成立满1年以上

2.净资产回报高于5%

3.资产负债率低于70%

（以上为建议，非硬性要求）

4.审计报告不能亏损(净资产大于投资额）

（二）发改委审核根据项目敏感与否、投资金额大小不同，审核方式不同

1.敏感项目指包括涉及敏感国家和地区项目、涉及敏感行业的项目；

2.敏感国家和地区包括:(1)与我国未建交的国家和地区；(2)发生战争、内乱的国家和地区；(3)根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；(4)其他敏感国家和地区。

3.敏感行业包括:(1)武器装备的研制生产维修；(2)跨境水资源开发利用；(3)新闻传媒；(4)需要限制企业境外投资的行业:1)房地产2)酒店3)影城4)娱乐业5)体育俱乐部6)在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

4.大额指中方投资额3亿美元及以上，审核标准较为严格，网上填报的系统会有不一样；

5.实际操作中，纯贸易型的企业和技术研发型企业，前者的投资额不宜过大，投资金额需提供具体使用明细，会细化到如租用场地面积、租金多大；购买设备，电脑多少台、桌椅板凳多少张等；

6.需提供股权架构图，股权架构复杂的，必须要落实到每位股东占股比例及自然人股东；如有上市公司占股，必须标明上市公司的实际负责人，并由其签名；

7.投资方公司最新年度的审计报告，净资产及利润要为正数，并且是高于投资额；

8.投资方公司及其架构中的实际控制人不能有违法及不良记录；

9.在申报中，如已经有相关合作协议、租用办公室协议等需提供扫描件，可以加快审批进度；

10.会综合考虑客户审计报告的负债率；

11.并购项目必须有第三方机构（如律所、会计事务所）出具的尽职调查，新设项目不需要第三方机构出具，自行出具的相关可研报告就好；

12.一家公司境外投资完毕后，款项已经安排到具体项目，需及时申报项目情况报告；

13.深圳发改委是有两个部门需要申报的，国家发改委系统先申报通过后再向深圳发改委系统申报，只要国家发改委系统申报通过，项目基本没有问题。

（三）商务部审核要求

1.这里的敏感项目同上发改委定义一样；

2.对属于核准情形的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请；

3..对属于备案情形的境外投资，中央企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案；

4.企业投资的境外企业开展境外再投资，在完成境外法律手续后，企业应当向商务主管部门报告；

5.填报信息海外公司的名称必须跟证书一致，大小写都必须保持一致；

6.前期情况说明中要对投资前景、资金的使用明细等列明清楚；

7.投资方公司董事会成员证书及身份证复印件加盖投资方公章（如没有董事会的额，提供股东会成员的证书及身份证复印件加盖投资方公章）；

8.各城市对于申请的系统会有不同，必须申报的是国家统一平台，有部分城市还有各地的商务局部门需同时申报，可以具体了解；

9.海外公司只有英文名称的，需要翻译中文填报。

三、境外投资备案操作流程

咨询--签署委托书--准备资料---出具签字文件签字--出具前期情况说明文案--资料齐全递交商务部及国家发改委---根据政府系统排期审核（最快15个工作日）---商务部及国家发改委分别反馈审核意见---根据政府反馈审核意见做好修正及补充资料（时间待定）---商务部补正并审核通过7-10个工作日出证书---国家发改委审核通过，地方发改委登记----地方发改委审核（7-10个工作日）---地方发改委发证（发证时间约7个工作日）---投资目的地回执备案---外汇出境（直接由开户行）。